Vì sao tòa trả hồ sơ vụ giám đốc cùng 3 thuộc cấp lập hồ sơ khống để tham ô hơn 34 tỷ đồng?

Chiều 15/11, sau nhiều ngày nghị án, TAND tỉnh Thừa Thiên Huế đã tuyên trả hồ sơ án vụ án "Tham ô tài sản" xảy ra tại Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878 (địa chỉ tại số 31 Lý Đạo Thành, phường Phú Bài, thị xã Hương Thủy, tỉnh Thừa Thiên Huế).

Theo đó, TAND tỉnh Thừa Thiên Huế tuyên trả hồ sơ vụ án để VKSND tỉnh Thừa Thiên Huế làm rõ trách nhiệm hình sự, trách nhiệm dân sự đối với các đối tượng khác có liên quan trong vụ án. 

Bên cạnh đó, việc trả hồ sơ còn nhằm để VKSND tỉnh Thừa Thiên tiến hành đối chất giữa các đối tượng có liên quan trong vụ án để xác định số tiền các bị cáo đã chiếm đoạt nhằm có biện pháp thu hồi nếu không xác định được trách nhiệm liên đới giữa các bị cáo với các đối tượng có liên quan... 

Theo hồ sơ vụ án, Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878 là thành viên của Công ty Cổ phần Tổng công ty Công trình đường sắt (địa chỉ 33 Láng Hạ, phường Ô Chợ Dừa, quận Đống Đa, TP.Hà Nội).

Trước thời điểm 31/12/2017, Công ty Cổ phần Tổng công ty Công trình đường sắt có 100% vốn nhà nước. Từ ngày 4/4/2018 đến nay, thực hiện cổ phần hóa, doanh nghiệp này đã thoái 100% vốn thuộc sở hữu nhà nước.

Trước thời điểm 31/12/2015, Công ty Cổ phần Tổng công ty Công trình đường sắt chiếm 51,44% vốn điều lệ tại Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878. Từ 31/12/2016 đến nay, Công ty Cổ phần Tổng công ty Công trình đường sắt chiếm 61,34% vốn điều lệ tại Công Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878.

Lê Hữu Tiến (SN 1959) được ủy quyền đại diện phần vốn của Công ty Cổ phần Tổng công ty Công trình đường sắt tại Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878, giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878.

Lê Văn Tuấn (SN 1976) giữ chức Phó trưởng phòng phụ trách Phòng Tài chính kế toán kiêm Kế toán trưởng, Trần Việt Hùng (SN 1969) giữ chức Phó Giám đốc và Trương Văn Huy (SN1970) giữ chức Phó Trưởng phòng Vật tư thiết bị Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878.

Trong thời gian từ tháng 8/2016 đến tháng 5/2018, Lê Hữu Tiến ký kết hợp đồng với với 1 doanh nghiệp thi công gói thầu ở TP.Hồ Chí Minh và 1 doanh nghiệp thi công gói thầu ở tỉnh Quảng Ngãi.

Lê Hữu Tiến đã thông báo và chỉ đạo cấp dưới trong các cuộc họp của Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878 tìm mua hóa đơn giá tị gia tăng và lập hồ sơ thanh toán khống để rút tiền của doanh nghiệp này chi cho thầu trên.

Lê Văn Tuấn, Trần Việt Hùng là người tìm các công ty bán hóa đơn. Sau đó, Lê Văn Tuấn, Trần Việt Hùng, Trương Văn Huy lập, ký các hợp đồng thi công, nghiệm thu khống công trình xây dựng để hợp thức hóa chứng từ, ký 21 ủy nhiệm chi tiền từ Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878 đến các công ty bán hóa đơn không thi công để chiếm đoạt của Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878 tổng số tiền 34.729.848.000 đồng.

Các bị cáo khai số tiền này để chi cho thầu trên, nhưng quá trình điều tra không xác định được người nhận tiền như lời khai của các bị cáo.

Các bị cáo phải chịu trách nhiệm hình sự như sau: Lê Hữu Tiến và Lê Văn Tuấn chịu chung toàn bộ với số tiền là 34.729.848 đồng. Trần Việt Hùng ký khống các hợp đồng, ký nháy khống vào 8 tài liệu liên quan tại công trình cống Tân Thuận và cầu Thạch Bích cùng với Lê Hữu Tiến và Lê Văn Tuấn số tiền là 18.980.970.000 đồng.

Trương Văn Huy ký nháy khống vào 5 tài liệu cùng với Lê Hữu Tiến và Lê Văn Tuấn với số tiền là 8.772.150.000 đồng.

Lê Hữu Tiến có vai trò chỉ đạo và chịu trách nhiệm chính, Lê Văn Tuấn là người thực hành, Trần Việt Hùng và Trương Văn Huy là người giúp sức.

Ngoài hành vi phạm tội trên, Lê Hữu Tiến còn sử dụng 15 hóa đơn giá trị gia tăng không hợp pháp (hóa đơn khống) để tiến hành kê khai thuế nhằm mục đích khấu trừ thuế giá trị gia tăng và số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp cho Công ty Cổ phần Cơ khí và xây dựng công trình 878, gây thiệt hại cho nhà nước số tiền thuế là 7.693.004.234 đồng.

Hành vi phạm tội nêu trên của các bị cáo Lê Hữu Tiến, Lê Văn Tuấn, Trần Việt Hùng và Trương Văn Huy là đặc biệt nghiêm trọng.