Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng ACB có vi phạm cấp tín dụng không đủ điều kiện

ACBL là Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Ngân hàng TMCР Á Châu (ACB) sở hữu 100% vốn điều lệ, được thành lập và hoạt động năm 2007.

Trụ sở chính công ty đặt tại tầng 9 Toà nhà ACB Tower, số 444A-446 đường Cách Mạng Tháng Tám, phường Nhiêu Lộc, TP.HCM. Ngoài trụ sở chính, công ty có 1 chi nhánh tại Hà Nội và 1 chi nhánh tại Đà Nẵng.

Ông Trần Văn Tâm - Tổng giám đốc kiêm Thành viên HĐTV, đồng thời là người đại diện theo pháp luật của ACBL.

Theo kết luận thanh tra, sau hơn 15 năm đi vào hoạt động, ACBL hoạt động kinh doanh có lãi, bảo đảm mức vốn điều lệ theo quy định của pháp luật, tăng trưởng vốn chủ sở hữu hàng năm, góp phần tích cực vào việc đáp ứng nhu cầu thuê tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Tuy nhiên, bên cạnh những mặt được, kết quả thanh tra phát hiện ACBL có một số vi phạm, tồn tại chính liên quan đến các nội dung.

Cụ thể, đến thời điểm thanh tra, ACBL vi phạm không thành lập kiểm toán nội bộ chuyên trách thuộc Ban kiểm soát theo quy định tại khoản 1 Điều 41, khoản 3 Điều 44 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010, khoản 3 Điều 51, khoản 1 Điều 58 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2024, Thông tư số 44/2011/TT-NHNN và Thông tư số 14/2023/TT-NHNN.

Hệ thống kiểm soát nội bộ của ACBL thiếu tuyến bảo vệ thứ ba, chưa đáp ứng được yêu cầu phải có 3 tuyến bảo vệ độc lập theo quy định tại khoản 3 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TTNHNN, yêu cầu “có đủ nguồn lực về con người để đảm bảo hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ” theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 4 Thông tư số 14/2023/TTNHN, yêu cầu đánh giá độc lập của kiểm toán nội bộ đối với hệ thống kiểm soát nội bộ theo quy định tại Điều 7 Thông tư số 44/2011/TT-NHNN.

Vi phạm cấp tín dụng không đủ điều kiện, vi phạm phân loại tài sản có không đúng quy định của pháp luật. Ngoài ra, ACBL còn vi phạm, tồn tại về thẩm định, quyết định cho thuê tài chính theo quy định tại khoản 1 Điều 18 Nghị định số 39/2014/NĐ-CP, khoản 1 Điều 10 Thông tư 26/2024/TT-NHNN và quy định nội bộ.

Chưa hết, còn vi phạm, tồn tại về kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng theo quy định tại khoản 3 Điều 94 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010, khoản 5 Điều 102 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2024, khoản 1 Điều 22 Thông tư số 26/2024/TT-NHNN và quy định nội bộ.

Theo Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, những vi phạm, tồn tại nêu trên của ACBL chủ yếu do những nguyên nhân như hệ thống tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều lỗ hổng, hạn chế, đến thời điểm thanh tra chưa có tuyến thứ ba (bộ phận kiểm toán nội bộ) dẫn đến chưa có bộ phận rà soát độc lập, khách quan, đầy đủ, triệt để đối với hệ thống kiểm soát nội bộ.

ACBL không kịp thời phát hiện, ngăn chặn các vi phạm, tồn tại liên quan đến cấp tín dụng không đủ điều kiện, thẩm định, quyết định cho thuê, kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng.

Khâu kiểm tra, kiểm soát của các bộ phận tại đơn vị kinh doanh và kiểm tra, kiểm soát chéo giữa đơn vị kinh doanh và đơn vị tại trụ sở chính còn chưa chặt chẽ. ACBL chưa nắm bắt đầy đủ quy định pháp luật hoặc thiếu sự rà soát kỹ lưỡng quy định của pháp luật liên quan trong quá trình tác nghiệp.

Đặc biệt, một số cán bộ, nhân viên tại đơn vị kinh doanh thiếu ý thức tuân thủ, không tuân thủ nghiêm túc, triệt để quy định của pháp luật, quy định nội bộ trong hoạt động cấp tín dụng...

Theo cơ quan thanh tra, các cá nhân có liên quan trực tiếp chịu trách nhiệm đối với các vi phạm, tồn tại. Hội đồng thành viên, người điều hành, ban kiểm sát trong từng thời kỳ chịu trách nhiệm chung cho các vi phạm, tồn tại phát hiện qua thanh tra.

Căn cứ kết quả thanh tra, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước yêu cầu ACBL thực hiện 4 kiến nghị chung và 10 kiến nghị cụ thể, trong đó yêu cầu ACBL thực hiện chấn chỉnh, xác định trách nhiệm và xử lý theo quy định của pháp luật, quy định nội bộ đối với các tập thể, cá nhân liên quan đến các vi phạm, tồn tại phát hiện qua thanh tra.

Trong trường hợp để xảy ra rủi ro mất vốn liên quan đến các vi phạm, tồn tại qua thanh tra, yêu cầu ACBL kịp thời xác minh và xử lý theo quy định pháp luật đối với cá nhân, tập thể có liên quan.

×