Kết luận của cơ quan điều tra cho thấy vì mục đích cá nhân, Hà Văn Thắm và Nguyễn Xuân Sơn đã chủ mưu huy động vốn vượt trần lãi suất. Chủ trương này khiến OceanBank thiệt hại số tiền 544 tỷ đồng và Sơn đã đút túi 226 tỷ đồng. Ngoài ra, hàng loạt doanh nghiệp lớn đã lộ diện trong cuộc nhận tiền chi lãi ngoài nghìn tỷ của OceanBank.