Khởi tố cán bộ Chi cục Thuế ở Đắk Nông ghi khống hàng loạt hóa đơn

Ngày 8/9, Viện KSND huyện Đắk R'Lấp (tỉnh Đắk Nông) cho biết, đơn vị đã phê chuẩn quyết định khởi tố bị can và lệnh tạm giam đối với Nguyễn Thị Lệ (SN 1975, cán bộ Chi cục Thuế khu vực Đắk R'Lấp – Tuy Đức) và Nguyễn Thị Thúy Lan (SN 1977, trú tại thị trấn Kiến Đức, huyện Đắk R'Lấp) để điều tra về tội "Mua bán trái phép hóa đơn".

Theo điều tra, tháng 12/2011, bà Lan được Phòng Tài chính huyện Đắk R'Lấp cấp giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh mặt hàng quần áo, địa điểm tại tổ dân phố 9, thị trấn Kiến Đức. Sau đó, bà Lan chuyển ra buôn bán quần áo dạo tại thị trấn Kiến Đức.

Ngày 11/12/2012, bà Lan đề nghị Phòng Tài chính huyện Đắk R'Lấp điều chỉnh lại ngành nghề kinh doanh từ kinh doanh quần áo sang kinh doanh vật liệu xây dựng và một số lĩnh vực khác.

Đến khoảng đầu năm 2013, do kinh doanh thua lỗ nên bà Lan nghỉ, không kinh doanh nữa.

Tuy nhiên, bà Lan không trả lại giấy kinh doanh nêu trên cho cơ quan chức năng có thẩm quyền để thu hồi, mà vẫn giữ lại.

Sau đó, qua quen biết, bà Lan và bà N.T.L. (SN 1968, trú tại huyện Tuy Đức, tỉnh Đắk Nông) góp vốn thành lập Cty TNHH L.T.P kinh doanh vật liệu xây dựng.

Đến năm 2014, do kinh doanh thua lỗ, bà Lan và bà L. không làm ăn chung nữa nên cả hai trả lại mặt bằng và trả lại hóa đơn bán hàng của công ty cho cơ quan thuế, giấy phép kinh doanh của doanh nghiệp bị Nhà nước thu hồi.

Sau khi nghỉ kinh doanh, bà Lan cùng bà P. (người quen của bà L.) môi giới bán vật liệu xây dựng dạo.

Từ đầu năm 2018, do có nhiều người hỏi mua hóa đơn nên Lan với P. sử dụng giấy kinh doanh số 63E8001925 do bà Lan đứng tên để mua hóa đơn bán hàng tại Chi cục Thuế huyện Đắk R'Lấp (nay là Chi cục Thuế khu vực Đắk R'Lấp – Tuy Đức). Sau đó, cả hai mang về bán lại cho những người có nhu cầu mua để hưởng tiền chênh lệch.

Tiếp đó, bà Lan và P. mang giấy kinh doanh đến Chi cục Thuế khu vực Đắk R'Lấp – Tuy Đức đóng lại thuế môn bài và mua một số quyển hóa đơn bán hàng.

Cùng thời gian này, Lan cũng nhiều lần nhờ Nguyễn Thị Lệ là cán bộ thuế khu vực Đắk R'Lấp – Tuy Đức (chị gái của Lan) ghi nhiều hóa đơn để bán cho người khác.

Mỗi hóa đơn bán ra, Lan thu 8% giá trị tiền của khối lượng hàng hóa ghi trên hóa đơn (bà Lan kê khai, đóng thuế 1,5% tại Chi cục Thuế huyện Đắk R'lấp và hưởng lợi 6,5% còn lại).

Kết quả điều tra ban đầu làm rõ, mặc dù không có địa điểm kinh doanh và hàng hóa kinh doanh nhưng từ năm 2019-2020, bà Lan và Lệ đã có hành vi ghi khống hóa đơn và bán trái phép 84 hóa đơn bán hàng cho nhiều cá nhân, tổ chức trong và ngoài địa bàn huyện, số tiền thu lợi bất chính trên 100 triệu đồng.

Hiện vụ án đang được cơ quan công an mở rộng điều tra để làm rõ các đối tượng có liên quan.